Постановление от 25.11.2009 г № 1122-П
О порядке размещения средств областного бюджета на банковские депозиты
В соответствии со статьей 236 Бюджетного кодекса Российской Федерации и Постановлением Правительства Российской Федерации от 24 декабря 2011 г. N 1121 "О порядке размещения средств федерального бюджета на банковских депозитах"
ПРАВИТЕЛЬСТВО ОБЛАСТИ ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1.Утвердить прилагаемый Порядок размещения средств областного бюджета на банковские депозиты.
2.Образовать комиссию по отбору заявок кредитных организаций для размещения средств областного бюджета на банковские депозиты и утвердить ее состав (прилагается).
3.Утвердить прилагаемое Положение о комиссии по отбору заявок кредитных организаций для размещения средств областного бюджета на банковские депозиты.
4.Контроль за исполнением постановления возложить на заместителя Губернатора области - директора департамента финансов Ярославской области Федорова А.П.
5.Постановление вступает в силу с момента подписания.
Губернатор
Ярославской области
С.А.ВАХРУКОВ
ПОРЯДОК
РАЗМЕЩЕНИЯ СРЕДСТВ ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА НА
БАНКОВСКИЕ ДЕПОЗИТЫ
I.Общие положения
1.Порядок размещения средств областного бюджета на банковские депозиты (далее - Порядок) разработан в соответствии со статьей 236 Бюджетного кодекса Российской Федерации, Постановлением Правительства Российской Федерации от 24 декабря 2011 г. N 1121 "О порядке размещения средств федерального бюджета на банковских депозитах" и определяет процедуру размещения средств областного бюджета на банковские депозиты.
Порядок применяется в случае, если расчетная доля межбюджетных трансфертов из федерального бюджета (за исключением субвенций) в течение двух из трех последних отчетных финансовых лет не превышала 20 процентов объема собственных доходов консолидированного бюджета Ярославской области.
2.Организация работы по размещению средств областного бюджета на банковские депозиты осуществляется департаментом финансов Ярославской области (далее - департамент финансов).
3.Средства областного бюджета размещаются на банковские депозиты при наличии на едином счете бюджета временно свободного остатка и в объемах, превышающих на период отвлечения средств потребность областного бюджета для осуществления кассовых выплат.
Департамент финансов при определении объема средств областного бюджета, размещаемых на банковские депозиты, учитывает необходимость своевременного и полного финансирования расходов бюджета.
Срок размещения средств областного бюджета на банковские депозиты не может превышать шести месяцев.
4.Размещение временно свободных денежных средств областного бюджета производится с целью получения дополнительных доходов.
5.Операции по размещению и обслуживанию средств областного бюджета на банковские депозиты осуществляются кредитными организациями без взимания комиссионного вознаграждения.
II.Требования к кредитным организациям, в которых могут размещаться средства областного бюджета на банковские депозиты
6.Кредитные организации, в которых могут размещаться средства областного бюджета на банковские депозиты, должны соответствовать следующим требованиям:
- наличие у кредитной организации генеральной лицензии Центрального банка Российской Федерации на осуществление банковских операций;
- наличие у кредитной организации собственных средств (капитала) в размере не менее 5 млрд. рублей на последнюю отчетную дату, срок представления отчетности на которую в Центральный банк Российской Федерации уже наступил;
- наличие у кредитной организации рейтинга долгосрочной кредитоспособности не ниже уровня "ВВ-" по классификации рейтинговых агентств "Фитч Рейтингс" (Fitch Ratings) или "Стандарт энд Пурс" (Standard & Poor's) либо не ниже уровня "Ва3" по классификации рейтингового агентства "Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service);
- отсутствие у кредитной организации просроченной задолженности по банковским депозитам, ранее размещенным в ней за счет средств областного бюджета;
- участие кредитной организации в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации в соответствии с Федеральным законом от 23 декабря 2003 года N 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации";
- абзацы седьмой - восьмой исключены с 1 июля 2010 года
- отсутствие действующей в отношении кредитной организации меры воздействия, примененной Центральным банком Российской Федерации за нарушение обязательных нормативов, установленных в соответствии с Федеральным законом от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".
III.Заключение генерального соглашения о размещении средств областного бюджета на банковские депозиты
7.Средства областного бюджета могут размещаться на банковские депозиты только в кредитных организациях, соответствующих требованиям, предусмотренным Порядком, и заключивших генеральное соглашение о размещении средств областного бюджета на банковские депозиты (далее - генеральное соглашение) с департаментом финансов.
Департамент финансов не позднее двадцати рабочих дней до дня окончания приема документов для заключения генеральных соглашений размещает на странице департамента на официальном портале органов государственной власти Ярославской области приглашение кредитным организациям на заключение генеральных соглашений.
8.Кредитная организация, намеренная привлекать средства областного бюджета на банковские депозиты, не позднее даты, указанной в приглашении, направляет в департамент финансов письменное обращение о намерении заключить генеральное соглашение (далее - обращение), подготовленное по форме согласно приложению 1 к Порядку, с приложением следующих документов:
- нотариально заверенная копия документа, подтверждающего полномочия единоличного исполнительного органа (или иного уполномоченного лица) на осуществление действий от имени кредитной организации;
- доверенность или нотариально заверенная копия доверенности, предоставляющая право на подписание обращения и генерального соглашения, а также нотариально заверенная копия документа, подтверждающего полномочия лица, выдавшего доверенность;
- нотариально заверенные копии учредительных документов кредитной организации со всеми изменениями и дополнениями;
- нотариально заверенная копия свидетельства о государственной регистрации юридического лица;
- заверенная кредитной организацией копия генеральной лицензии на осуществление банковских операций, разрешающая привлечение и размещение денежных средств физических и юридических лиц во вклады и депозиты;
- нотариально заверенная карточка с образцами подписей и оттиском печати или нотариально заверенная копия указанной карточки, а также заверенная кредитной организацией копия документа, подтверждающего полномочия главного бухгалтера или иного лица, осуществляющего полномочия главного бухгалтера;
- заверенная кредитной организацией копия годового бухгалтерского отчета кредитной организации за последний отчетный год, составленного в соответствии с указаниями Центрального банка Российской Федерации;
- заверенная кредитной организацией копия аудиторского заключения по результатам проверки годовой бухгалтерской отчетности за последний отчетный год;
- справка налогового органа об исполнении налогоплательщиком обязанности об уплате налогов, сборов, страховых взносов, пеней и налоговых санкций, составленная по состоянию на дату не ранее одного месяца до даты окончания приема документов;
- заверенная кредитной организацией копия расчета собственных средств (капитала) по состоянию на последнюю отчетную дату по форме 0409134 Указаний Центрального банка Российской Федерации от 12.11.2009 N 2332-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации";
- заверенная кредитной организацией копия расчета обязательных нормативов Центрального банка Российской Федерации и их числовых значений по состоянию на последнюю отчетную дату по форме 0409135 Указаний Центрального банка Российской Федерации от 12.11.2009 N 2332-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации";
- справка кредитной организации, содержащая числовое значение норматива максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков по состоянию на последнюю отчетную дату;
- нотариально заверенная копия свидетельства о включении кредитной организации в реестр банков - участников системы обязательного страхования вкладов;
- справка кредитной организации, подтверждающая наличие рейтинга долгосрочной кредитоспособности не ниже уровня "ВВ-" по классификации рейтинговых агентств "Фитч Рейтингс" (Fitch Ratings) или "Стандарт энд Пурс" (Standard & Poor's) либо не ниже уровня "Ва3" по классификации рейтингового агентства "Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service)".
9.Обращение оформляется на фирменном бланке, подписывается уполномоченным лицом и скрепляется печатью кредитной организации.
10.Кредитная организация направляет обращение в департамент финансов заказным письмом с уведомлением о доставке или доставляет обращение по адресу департамента финансов нарочным с доверенностью кредитной организации.
11.Ответственность за полноту, достоверность содержания и правильность оформления обращения и документов, указанных в пункте 8 данного раздела Порядка, несет кредитная организация.
12.В течение трех рабочих дней со дня получения обращения департамент финансов проверяет его на соответствие правилам оформления обращения, указанным в пунктах 8, 9 данного раздела Порядка.
Департамент финансов отказывает кредитной организации в принятии обращения в случаях, если:
- форма представленного обращения не соответствует форме, приведенной в приложении 1 к Порядку;
- на обращении отсутствует подпись уполномоченного лица и (или) оттиск печати кредитной организации;
- к обращению не приложены либо неправильно оформлены документы, перечисленные в пункте 8 данного раздела Порядка.
В данных случаях департамент финансов в срок не позднее пяти рабочих дней со дня получения обращения письменно информирует кредитную организацию об отказе в принятии обращения с указанием причин отказа, направляя кредитной организации письмо по почтовому адресу, указанному в обращении.
Кредитная организация вправе устранить допущенные нарушения и повторно направить письменное обращение при условии, что обращение поступит в департамент финансов не позднее пяти рабочих дней до окончания их приема.
13.В случае надлежащего оформления обращения департамент финансов в день получения обращения принимает его к рассмотрению.
Департамент финансов не позднее семи рабочих дней со дня принятия обращения готовит заключение о соответствии (несоответствии) кредитной организации установленным требованиям по форме согласно приложению 2 к Порядку.
Для проверки соответствия кредитной организации требованиям в части наличия рейтинга долгосрочной кредитоспособности по классификации рейтинговых агентств "Фитч Рейтингс" (Fitch Ratings), "Стандарт энд Пурс" (Standard & Poor's), "Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service) используются данные, размещенные на сайтах указанных рейтинговых агентств на дату проверки.
14.При несоответствии кредитной организации установленным требованиям департамент финансов в течение двух рабочих дней со дня подготовки заключения письменно информирует кредитную организацию о невозможности заключения генерального соглашения с указанием причин отказа, направляя кредитной организации письмо по почтовому адресу, указанному в обращении.
15.В случае соответствия кредитной организации установленным требованиям департамент финансов в срок не позднее трех рабочих дней со дня подготовки заключения составляет генеральное соглашение по форме согласно приложению 3 к Порядку, подписывает его со своей стороны, передает либо направляет заказным письмом с уведомлением в двух экземплярах кредитной организации для подписания данного соглашения с ее стороны.
16.Кредитная организация не позднее трех рабочих дней со дня получения генерального соглашения подписывает его со своей стороны и направляет заказанным письмом с уведомлением о доставке или доставляет генеральное соглашение нарочным с доверенностью в департамент финансов.
17.Подтверждением получения департаментом финансов генерального соглашения является отметка департамента финансов на экземпляре генерального соглашения, остающемся в кредитной организации, либо уведомление о вручении.
18.Генеральное соглашение с кредитной организацией подлежит расторжению департаментом финансов в случае однократного неисполнения кредитной организацией обязательств по возврату средств по заключенным договорам банковского депозита либо установления факта несоответствия кредитной организации установленным требованиям.
19.В случае расторжения генерального соглашения департамент финансов не принимает к рассмотрению обращение кредитной организации в течение шести месяцев, следующих за днем расторжения генерального соглашения, даже в случае соответствия кредитной организации требованиям, предусмотренным настоящим Порядком.
IV.Подготовка к размещению средств областного бюджета на банковские депозиты
20.В целях размещения средств областного бюджета на банковские депозиты в кредитных организациях департамент финансов организует отбор заявок кредитных организаций на заключение договоров банковского депозита (далее - заявка, заявки).
21.К отбору заявок допускаются кредитные организации, соответствующие требованиям, предусмотренным пунктом 6 раздела II Порядка, и заключившие генеральное соглашение с департаментом финансов.
22.С целью подготовки к отбору заявок департамент финансов:
- определяет дату приема заявок с указанием времени начала и окончания приема;
- определяет для предстоящего отбора заявок максимальный размер средств областного бюджета, размещаемый на банковские депозиты, срок размещения с указанием даты размещения и даты возврата средств, минимальную процентную ставку размещения этих средств, максимальное количество заявок от одной кредитной организации;
- размещает не позднее одного рабочего дня, предшествующего дню приема заявок, на странице департамента на официальном портале органов государственной власти Ярославской области информацию о проведении отбора заявок с указанием даты и времени приема заявок, адреса представления заявок, контактных сведений (фамилий, имен, отчеств контактных лиц, номеров телефона, факса) и параметров, указанных в абзаце третьем данного пункта.
23.Кредитные организации, не предоставившие согласие Центральному банку Российской Федерации на раскрытие информации на его официальном сайте, не позднее одного рабочего дня, предшествующего дню приема заявок, представляют документы в соответствии с абзацами одиннадцатым, двенадцатым пункта 8 раздела III Порядка.
V.Проведение отбора заявок кредитных организаций
24.Максимально допустимый совокупный размер средств, в пределах которого средства областного бюджета могут размещаться на банковских депозитах в одной кредитной организации, составляет не более десяти процентов от размера собственных средств (капитала) кредитной организации (далее - лимит на средства).
24.Кредитная организация вправе подавать заявки в пределах лимита на средства.
24.Кредитная организация не допускается к участию в отборе заявок в случае непредставления копии дополнительного соглашения к договору корреспондентского счета, указанной в пункте 7.2.6 генерального соглашения.
24.Кредитная организация подает каждую заявку в отдельном запечатанном конверте, на котором проставляет номер, соответствующий номеру заявки.
Заявки направляются заказным письмом с уведомлением о доставке или доставляются нарочным с доверенностью кредитной организации по адресу, указанному в составе информации, размещенной в соответствии с пунктом 22 раздела IV Порядка.
Прием заявок осуществляется в соответствии с датой и временем приема заявок, определенными в порядке, указанном в абзаце четвертом пункта 22 раздела IV Порядка.
Заявки подаются по форме согласно приложению 4 к Порядку.
25.Заявки от кредитных организаций принимаются в порядке очередности поступления в количестве, не превышающем максимальное количество заявок от одной кредитной организации, установленное для данного отбора заявок.
Кредитная организация вправе отозвать заявку до времени окончания приема заявок.
26.Процентная ставка, указываемая кредитной организацией в заявке, не может быть ниже минимальной процентной ставки размещения средств областного бюджета на банковские депозиты, установленной департаментом финансов для проводимого отбора заявок.
27.Заявки, поданные с нарушением положений пунктов 24 - 26 данного раздела Порядка, не рассматриваются.
28.С целью проведения отбора кредитных организаций образуется комиссия по отбору заявок кредитных организаций для размещения средств областного бюджета на банковские депозиты (далее - комиссия).
29.Комиссия в течение двух рабочих дней с даты приема заявок осуществляет вскрытие конвертов с заявками и рассмотрение заявок, удовлетворяющих требованиям пунктов 24 - 26 данного раздела Порядка.
Заявки, имеющие неполную и (или) недостоверную информацию, не допускаются к участию в отборе.
Комиссия проверяет соответствие кредитных организаций, подавших заявки, требованиям, предусмотренным Порядком, и принимает решение, оформленное протоколом, о допуске (отклонении) заявок кредитных организаций к отбору.
В случае отсутствия заявок либо в случае, если процентные ставки, указанные во всех принятых заявках, ниже минимальной процентной ставки, комиссия признает отбор заявок несостоявшимся.
Протоколы комиссии о результатах вскрытия и рассмотрения заявок подписываются не позднее одного рабочего дня с даты заседания комиссии.
30.Департамент финансов на основании решения комиссии о результатах рассмотрения заявок формирует сводный реестр заявок, допущенных к отбору, по форме согласно приложению 5 к Порядку.
На основании сводного реестра заявок департамент финансов в течение одного рабочего дня со дня подписания протокола определяет значение процентной ставки отсечения (далее - ставка отсечения) и осуществляет отбор заявок. Удовлетворяются только те заявки, в которых указаны процентные ставки не ниже ставки отсечения.
31 - 32.Исключены с 4 июля 2014 года
33.Департамент финансов в день проведения отбора заявок размещает на странице департамента на официальном портале органов государственной власти Ярославской области информацию о результатах проведения отбора заявок.
33.Департамент финансов вправе отказаться от проведения отбора и приема заявок на любом этапе до заключения договора банковского депозита.
VI.Заключение договоров и проведение расчетов по банковским депозитам
34.Размещение средств на банковские депозиты в кредитных организациях осуществляется путем заключения договоров банковского депозита с кредитными организациями, прошедшими процедуру отбора заявок.
Заключение договоров банковского депозита осуществляется в соответствии с условиями генеральных соглашений.
35.Договоры банковского депозита заключаются по процентным ставкам, указанным в заявках, но не ниже ставки отсечения.
36.Договоры банковского депозита заключаются на суммы денежных средств, указанные в заявках.
В случае, если совокупный размер средств в заявках, содержащих процентные ставки не ниже ставки отсечения, превышает максимальный размер средств областного бюджета, размещаемых на банковских депозитах, договоры банковского депозита по заявкам, содержащим процентные ставки, равные ставке отсечения, заключаются на размер денежных средств, рассчитанный пропорционально долям указанных заявок в общем объеме заявок, содержащих процентные ставки, равные ставке отсечения.
37.Департамент финансов в день проведения отбора заявок уведомляет кредитные организации, прошедшие отбор, о необходимости заключения договора банковского депозита по телефону исполнителя, указанному в заявке.
38.Кредитная организация не позднее одного рабочего дня с момента получения уведомления представляет в департамент финансов нарочным с доверенностью договор банковского депозита, подписанный с ее стороны.
39.Департамент финансов в срок не позднее двух рабочих дней, следующих за днем получения договора банковского депозита, подписывает его и возвращает либо направляет заказным письмом с уведомлением один экземпляр в кредитную организацию.
40.Условия договора банковского депозита должны соответствовать условиям отбора заявок.
41.В случае неполучения от кредитной организации в установленный срок договора банковского депозита либо отказа (уклонения) от его заключения кредитная организация не допускается к участию в ближайшем по времени отборе заявок.
Повторное неполучение от кредитной организации в установленный срок договора банковского депозита либо повторный отказ (уклонение) от его заключения влечет за собой расторжение генерального соглашения.
42.Департамент финансов в срок не позднее одного рабочего дня, следующего за днем подписания договора банковского депозита, перечисляет сумму депозита в порядке, установленном генеральным соглашением и договором банковского депозита. Перечисление средств областного бюджета по договорам банковского депозита осуществляется при условии, что у кредитной организации отсутствуют неисполненные просроченные обязательства перед областным бюджетом по возврату сумм депозитов и уплате процентов на сумму депозита.
43.Договор банковского депозита считается заключенным с момента зачисления суммы депозита на депозитный счет, открытый департаменту финансов в кредитной организации.
44.Департамент финансов ведет сводный реестр договоров банковского депозита, заключенных с кредитными организациями, по форме согласно приложению 6 к настоящему Порядку.
45.Возврат суммы депозита производится кредитной организацией в день возврата средств, определенный условиями договора банковского депозита, на счет департамента финансов, открытый в управлении Федерального казначейства по Ярославской области в соответствии с реквизитами, указанными в генеральном соглашении.
Уплата процентов на сумму депозита производится кредитной организацией в день возврата депозита, определенный условиями договора банковского депозита, на балансовый счет N 40101 "Доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между уровнями бюджетной системы Российской Федерации" управления Федерального казначейства по Ярославской области в соответствии с реквизитами, указанными в генеральном соглашении.
Приложения
2009-11-25 Приложение к Постановлению от 25 ноября 2009 года № 1122-П
2009-11-25 Приложение к Постановлению от 25 ноября 2009 года № 1122-П Порядок
2009-11-25 Приложение к Постановлению от 25 ноября 2009 года № 1122-П Порядок