Приложение к Решению от 12.05.2011 г № 140 Записка
Пояснительная записка об исполнении бюджета Даниловского муниципального района за I квартал 2011года.
Бюджет муниципального района за январь- март текущего года исполнен по доходам в сумме 153 932 тыс. руб. (22% к годовому плану), из них налоговые и неналоговые поступления – 21 643 тыс. руб., безвозмездные поступления из других уровней бюджетов – 132 289 тыс. руб., профинансировано расходов в I квартале текущего года - 128 281 тыс. руб., профицит на 01.04.2011 года составил 25 651 тыс. руб. (остатки на едином счете бюджета муниципального района).
Доходы от предпринимательской деятельности составили 6 022 тыс. руб., расходы по этим счетам – 5 393 тыс. руб., профицит – 629 тыс. руб.
ДОХОДЫ
Поступление налоговых и неналоговых доходов в бюджет муниципального района составило 21 643 тыс. рублей. По сравнению с аналогичным периодом 2010 года рост поступления налоговых и неналоговых доходов составил 3 273 тыс. руб. или 15,1 %.
В разрезе основных доходных источников исполнение складывалось следующим образом:
Налог на доходы физических лиц поступил в сумме 15 242 тыс. руб. (23% к годовому плану, удельный вес в общем объеме налоговых и неналоговых доходов – 70%).
В 2010 году за аналогичный период налога на доходы физических лиц поступило 13 141 тыс. руб. (21% от годового плана), рост на 2 101 тыс. руб.. Рост поступлений по данному источнику объясняется ростом фонда оплаты труда по району, в том числе увеличением оплаты труда работников бюджетной сферы (с 01.01.2011 года на 6,5 %).
Вместе с тем, необходимо отметить, что имеется значительная сумма задолженности по уплате НДФЛ. Так, по данным мониторинга имеется задолженность на 01.03.2011 г. по уплате налогов на доходы физических лиц в объеме 9 912 тыс. руб. в акционерном обществе «Даниловское ЖКХ», в Даниловском АТП в размере 331 тыс. руб., Даниловском хлебозаводе – 209,6 тыс. руб., в Даниловском райпо – 148 тыс. руб. и ряде других организаций района. В 2011 году продолжит работу комиссия по налоговой дисциплине, обеспечению поступления доходов в бюджет муниципального района.
Налоги на совокупный доход в I квартале текущего года составили 1 738 тыс. руб. (24% к годовым назначениям). При неизменном с 2008 года корректирующем коэффициенте К-2, наблюдается рост поступления указанного налога в течение последних двух лет (на 99,6 тыс. руб. против факта I квартала 2010 года).
Государственная пошлина в общем объеме налоговых и неналоговых платежей в бюджет Даниловского муниципального района в январе-марте 2011 года составила 8 % или 1 763 тыс. руб. (для сравнения, в январе-марте 2010 года поступило 993,4 тыс. руб.). Рост поступления госпошлины обусловлен повышением количества регистрируемых автомобилей, а также изменением в сторону увеличения с 2010 года ставок государственной пошлины.
Неналоговые доходы бюджета муниципального района в I квартале текущего года составили 2 739 тыс. руб. (32 % к годовым назначениям) и формируются следующими поступлениями:
- доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности – 616,5 тыс. руб. или 47% к годовому плану;
- прочие неналоговые доходы – 1 131 тыс. руб.;
- доходы от продажи материальных и нематериальных активов (реализация муниципального имущества и земельных участков, находящихся в муниципальной собственности) – 307 тыс. руб.;
- штрафы, санкции, возмещение ущерба – 517,4 тыс. руб. (22% к годовым назначениям).
В порядке безвозмездных поступлений в январе-марте 2011 года получено средств в сумме 132 666 тыс. руб. (22% от годового плана), из них дотации бюджетам муниципального района и поселений на выравнивание бюджетной обеспеченности – 34 815,7 тыс. руб. (25%), дотации бюджетам муниципального района и поселений на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов – 20 342 тыс. руб. (25%).
Субсидии получены в объеме 4% - 3 261,5 тыс. руб. (финансировались ОЦП «Семья и дети» - 320 тыс. руб., ОЦП «Основные направления энергоэффективности муниципальных районов» - 854,2 тыс. руб., строительство объектов льнопереработки в рамках ОЦП «Развитие АПК и сельских территорий» - 1000 тыс. руб., ОЦП «Чистая вода» - 218,6 тыс. руб. и так далее).
Субвенции на выполнение районом государственных полномочий составили 66 079 тыс. руб. (24%).
Иные межбюджетные трансферты в объеме 8 167,5 тыс. руб., из них 7 200 тыс. руб. на обеспечение равной доступности жилищно-коммунальных услуг для населения.
По консолидированному бюджету Даниловского муниципального района собственные доходы в I квартале текущего года составили 32 155 тыс. руб. при годовом плане 130 539 тыс. руб. (24,6%). В разрезе поселений района исполнение их бюджетов по доходам следующее:
- городское поселение Данилов – 25% годового плана (получено 7 511 тыс. руб., план – 30 081 тыс. руб.);
- Даниловское сельское поселение – 25% годового плана (получено 1 312 тыс. руб., план – 5 233 тыс. руб.);
- Середское сельское поселение – 22% годового плана (получено 1 069 тыс. руб., план – 4 840 тыс. руб.);
-Дмитриевское сельское поселение – 31% годового плана (получено 620 тыс. руб., план – 2 032 тыс. руб.).
РАСХОДЫ
Расходы бюджета муниципального района в I квартале текущего года составили 128 281 тыс. руб. (18% к годовым назначениям).
За счет средств от приносящей доход деятельности освоено в январе-марте текущего года 5 393 тыс. руб. (16 %). В I квартале 2011 года исполнение бюджета муниципального района по расходам осуществлялось в основном на текущие расходы и обеспечение жизнедеятельности бюджетной сферы района.
Расходы бюджета муниципального района по разделу «Общегосударственные вопросы» за I квартал 2011 года составили 6 414 тыс. руб., что составляет 18% годовых ассигнований и 5% от общего объема расходов. Расходы на заработную плату по данному разделу составили 4 369 тыс. руб., что составляет 19% годовых ассигнований и 68% от общего объема расходов по этому разделу. Расходы на оплату коммунальных услуг составили 377 тыс. руб. или 27 % годовых ассигнований.
Перечислено на возмещение убытков транспортным предприятиям 2070,0 тыс. руб. при плановых назначений 9774,0 тыс.руб. (24,0 %). По состоянию на 01.01.2011г. задолженность за ЗАО « Даниловское АТП» составляет 74,6 тыс. руб., задолженность за администрацией Даниловского муниципального района по ЗАО «АТП –2» составляет 2,1 тыс. руб. Выставлено счетов ЗАО «Даниловским АТП» на покрытие убытков по перевозке пассажиров за 1 квартал 2011 года на общую сумму 2150,4 тыс. руб.
Расходы на финансирование коммунального хозяйства составили 8505,4 тыс.руб. при годовых плановых ассигнованиях 35653,0 тыс.руб.(23,9% ) из них:
- межбюджетные трансферты на обеспечение равной доступности жилищно- коммунальных услуг для населения 7200,0 тыс. руб. (годовые плановые назначения 20397,0 тыс.руб.);
-расходы по ОЦП «Комплексная программа модернизации и реформирования ЖКХ Ярославской области» –строительство межпоселкового газопровода Дмитриевское – Костюшино, средства местного бюджета 13,0 тыс.руб.;
- оплата выполненных работ по ремонту котельной д. Федурино – 1292,4 тыс.руб.
Расходы по программе «Поддержка потребительского рынка на селе»:
- в части мероприятий на возмещение затрат организациям любых форм собственности, оказывающим социально-значимые бытовые услуги сельскому населению составили всего – 23,3 тыс. руб., в т.ч. 3,3 тыс.руб. (30 %)- средства местного бюджета, 20,0 (20%)- средства областного бюджета (ЗАО «Элегия»);
- мероприятия в части возмещения затрат на доставку товаров в отдаленные сельские населенные пункты - всего 28,6 тыс.руб., в т.ч. 25,7 тыс.руб.(19,8%) –обл.бюджет, 2,9 тыс.руб. (20,1%).-местный бюджет.(средства перечислены Даниловскому райпо ) ;
Расходы за январь-март 2011 года по переданным поселениям полномочиям на содержание дорог вне населенных пунктов в границах Даниловского МР составили 405,8 тыс. руб. (4,1%)(расчистка дорог) в том числе:
-Середское с/ п -97,4,0 тыс.руб. ;
-Дмитриевское с/ п -99,8 тыс.руб.;
-Даниловское с /п -208,6 тыс.руб.
Расходы на содержание учреждений образования Даниловского муниципального района за I квартал 2011 года составили 58220 тыс. руб. или 17 % к годовым назначениям, по сравнению с аналогичным периодом 2010 года расходы на содержание учреждений образования увеличились на 5635 тыс. руб.
Расходы на выплату заработной платы с учетом начислений на оплату труда составили 30744тыс. руб. при плановых годовых назначениях по данным экономическим статьям 177 044 тыс. руб.(17,4%), рост фонда оплаты труда к уровню 2010года составил 13,4%.
В детских дошкольных учреждениях численность детей в 1 квартале 2011 года составила 824 ребенка, проведено 30850 дето-дней. Стоимость питания одного ребенка в день в дошкольных учреждениях при плановой норме 65 руб. в среднем составила 64,9 руб.и увеличилась против уровня прошлого года на 8,4%.
Расходы на проведение мероприятий по охране семьи и детства исполнены в суммеНа охрану семьи и детства 6230,5 тыс. руб., или 28,8 % годового плана.
На реализацию ОЦП « Энергосбережение и повышение энергоэффективности в ЯО» в образовании из средств местного бюджета направлено 71,3 тыс.руб. или 7 % от годовых ассигнований.
На увеличение стоимости основных средств по учреждениям образования израсходовано бюджетных средств 2790,9 тыс.руб., что составляет 5,3 % к годовому плану, в том числе из местного бюджета 464,8 тыс.руб. т.е. 6,3 %
Расходы на оплату проведенных ремонтных работ из местного бюджета составили 290,4 тыс. руб. (3,5 % от годовых назначений).
Средства субсидий на государственную поддержку материально-технической базы образовательных учреждений Ярославской области и на реализацию областной целевой программы «Обеспечение доступности дошкольного образования в Ярославской области» в 1 квартале не поступали.
Средства субсидии на реализацию ОЦП « Комплексные меры противодействия злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту» израсходованы в сумме 57,2 тыс.руб. или 21,6 % к годовым назначениям.
На содержание учреждений уравления культуры, молодежной политики и спорта за 1 кв. 2011г. расходы составили 7793 тыс. руб., при утвержденных плановых ассигнованиях 38847 тыс. руб., из них областных средств освоено 70 тыс. руб. по программе «Патриотическое воспитание граждан РФ» при годовом плане 368 тыс. руб., что составляет 19 % к плану на 2011 год. В целом, по результатам работы за 1 квартал 2011 года бюджетные средства освоены на 20%. Расходы на выплату заработной платы с учетом начислений на оплату труда составили 4797 тыс. руб., что составляет 19% к запланированным ассигнованиям. На оплату коммунальных услуг израсходовано 1747 тыс. руб. при годовом плане 6106 тыс. руб., что составляет 28,6% к плану на 2011 год. Расходы на содержание имущества составили 115 тыс. руб. при утвержденных ассигнованиях 1884 тыс. руб., что составляет 6% к плану.
Проведены текущие ремонты: в РКДЦ - замена приборов учета в здании Костюшинского ДК на 10820 руб., замена задвижки в помещении ДК – 3465 руб.; в здании музея проведены контрольно-измерительные работы на сумму 7026 руб.; в помещении туристического агентства «Пилигрим» израсходовано на установку натяжного потолка 7000 рублей.
По прочим работам и услугам освоено денежных средств за 1 квартал 232 тыс. руб., что составляет 20% к плану на год. На курсах повышения квалификации проходят обучение руководители 4 учреждений (Музей, ДХТ, ЦБС, ДШИ). На установку и монтаж пожарной сигнализации в здании музея израсходовано 53,4 тыс. руб. На информационное обслуживание программ израсходовано 33 тыс. руб. На подписку в 1 кв. 2011 года МУК «Даниловская ЦБС» использованы денежные средства в размере 72 тыс. руб. Произведена оплата за выполнение расчета потребности в тепле и топливе для Скоковского и Костюшинского СДК в размере 12 тыс. руб. Основных средств приобретено на 24 тыс. руб., в том числе 21 тыс. руб. волейбольная форма по программе «Развитие физической культуры и спорта в Даниловском муниципальном районе на 2011-213 год». Расходы на приобретение материальных запасов составили 184 тыс. руб.
На содержание центральной районной больницы за I квартал 2011 года из средств бюджета израсходовано 31 065,2 т.р. при плановых ассигнованиях на 2011 год - 130 198,2 т.р., что составляет 24%, в т.ч. профинансировано из областного бюджета 19 804,4 т.р., из местного 11 260,8 т.р.
В I квартале функционировало 220 коек, из них 200 в системе обязательного медицинского страхования, 20 – на финансировании из местного бюджета. Также функционируют 50 коек дневного стационара. Всего в ЦРБ содержится 726 штатных единиц, из них 562 – в системе обязательного медицинского страхования.
Расходы на выплату зарплаты с учетом начислений на оплату труда из местного бюджета составили 4 624,2 , что составляет 24% к плану 2011 года. Расходы на оплату коммунальных услуг составили 3877,8 или 37% к плану 2011 года. На приобретение оборудования для нужд МУЗ ДЦРБ израсходовано 288,4 т.р., что составляет 48% к плану 2011 года.
За счет фонда предупредительных мероприятий из областных средств было получено оборудования на сумму 4901 т.р., в т.ч. дигитайзер - 4851 т.р.; 2 кардиографа – 50 т.р.
Стоимость медикаментов на 1 койко-день составила 89 руб. при норме 88 руб., расходы на питание в среднем составили 80 руб. при норме 86 руб.
За оказание платных медицинских услуг в I квартале получено 1114 т.р.
Расходы бюджета муниципального района по разделу «Социальная политика» за I квартал 2011 года составили 30 168 тыс. руб., что составляет 20 % годовых ассигнований и 24% общего объема расходов. Доля расходов по данному разделу за счет средств местного бюджета составила 2% (882 тыс. руб.), остальные 98 % ( 29 286 тыс. руб.) составляют расходы, связанные с выполнением районом государственных полномочий. Расходы на оплату труда по данному разделу составили 5 015 тыс. руб., что составляет 16% годовых ассигнований и 17% общего объема расходов по этому разделу. Расходы на оплату коммунальных услуг составили 380 тыс. руб. или 26 % годовых ассигнований. Расходы на выплату пособий по социальной помощи населения за I квартал 2011 года составили 19 749 тыс. руб., что составляет 21% годовых ассигнований и 65 % общего объема расходов по данному разделу.
По данным отчетов поселений, утвержденные на 2011 год расходы бюджетов поселений исполнены за I квартал 2011 года в сумме 18 527 тыс. рублей или 16 % к плану. При этом расходы бюджета городского поселения Данилов составили 12 948 тыс. рублей (18 %), расходы бюджета Середского сельского поселения - 1 625 тыс. рублей (11 % к годовому плану), расходы бюджета Дмитриевского сельского поселения –1 218 тыс. рублей (14 % к годовому плану), расходы бюджета Даниловского сельского поселения – 2 736 тыс. рублей (12 % к годовому плану).
Структура фактически исполненных расходов бюджетов поселений за I квартал 2011 года сложилась следующим образом:
- общегосударственные расходы (3 796 тыс. рублей) – 18 % от общей суммы расходов;
- мероприятия по ЧС и ГО (29 тыс. рублей) – 0,2 %;
- национальная экономика (1 496 тыс. рублей) – 8 %;
- жилищно-коммунальное хозяйство и благоустройство (12 003 тыс. рублей) – 64%;
- образование (65 тыс. руб.) – 0,4%;
- культура и кинематография(226 тыс.рублей) – 1,2 %;
- физическая культура и спорт (696 тыс. рублей) – 3 %.
- средства массовой информации (102 тыс.руб.) – 1%;
Таким образом, основными направлениями расходов бюджетов поселений за I квартал 2011 года являются общегосударственные расходы (18%); жилищно-коммунальное хозяйство и благоустройство (64 %) и национальная экономика (8%).
В 1 квартале 2011 года приватизация имущества муниципальной собственности Даниловского района не состоялась. На аукцион было выставлено нежилое здание в с.Середа по ул.Ленина, д.4 с земельным участком, но по ходатайству администрации Середского сельского поселения возникла необходимость изменения границ земельного участка. Аукцион в марте месяце был отменен и перенесен на 10 мая с учетом изменения границ земельного участка. Стоимость здания с земельным участком объявленного на аукцион 1659 тысяч рублей.
Начальник финансового управления администрации Даниловского муниципального района
З. А. Матакова
20.04.2011