Приложение к Приказу от 01.04.2011 г № 7Н Решение

Решение об эмиссии государственных облигаций ярославской области 2011 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга

1.В соответствии с Федеральным законом от 29 июля 1998 года N 136-ФЗ "Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг", Законами Ярославской области от 9 ноября 2007 г. N 75-з "О государственных заимствованиях и государственном долге Ярославской области", от 28 декабря 2010 г. N 54-з "Об областном бюджете на 2011 год и на плановый период 2012 и 2013 годов", Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Ярославской области, утвержденными постановлением Администрации области от 18.04.2005 N 62-а "Об утверждении Генеральных условий эмиссии и обращения государственных облигаций Ярославской области" (далее - Генеральные условия), и Условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Ярославской области 2011 года с амортизацией долга, утвержденными приказом Департамента финансов Ярославской области от 15.02.2011 N 4н "Об утверждении Условий эмиссии и обращения государственных облигаций Ярославской области 2011 года с амортизацией долга" (далее - Условия), осуществляется выпуск государственных облигаций Ярославской области 2011 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Облигации).
2.Эмитентом Облигаций от имени субъекта Российской Федерации - Ярославской области выступает Департамент финансов Ярославской области (далее - Эмитент).
Местонахождение Эмитента - ул. Андропова, д. 9/9, г. Ярославль, Российская Федерация, 150000.
3.Облигации являются государственными ценными бумагами на предъявителя и выпускаются в документарной форме с обязательным централизованным хранением (учетом) Глобального сертификата Облигаций (далее - Сертификат).
Эмитент присваивает Облигациям государственный регистрационный номер RU34010YRS0.
Все Облигации, выпускаемые в соответствии с решением об эмиссии государственных облигаций Ярославской области 2011 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Решение), равны между собой по объему предоставляемых ими прав.
Облигации предоставляют их владельцам право на получение амортизационных частей номинальной стоимости Облигаций (далее - амортизационные части Облигаций) при их погашении в установленные Решением сроки и на получение купонного дохода в размере фиксированного процента от непогашенной части номинальной стоимости Облигаций, выплачиваемого в порядке, установленном Решением.
Владельцы Облигаций имеют право владеть, пользоваться, распоряжаться принадлежащими им Облигациями и совершать с Облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, Условиями и Решением.
Права владельцев Облигаций при соблюдении ими установленного законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав обеспечиваются Эмитентом.
4.Весь выпуск Облигаций оформляется Сертификатом, который удостоверяет совокупность прав на Облигации, указанные в нем, и передается на хранение (учет) в уполномоченный депозитарий. Образец Сертификата утверждается приказом Департамента финансов Ярославской области от 01.04.2011 N 7н.
Сертификат на руки владельцам Облигаций не выдается.
После погашения всех Облигаций производится снятие Сертификата с хранения и его погашение.
Депозитарием, уполномоченным Эмитентом на хранение Сертификата, ведение учета и удостоверение прав на Облигации, является небанковская кредитная организация "Закрытое акционерное общество "Национальный расчетный депозитарий" (местонахождение - 125009, Москва, Средний Кисловский переулок, дом 1/13, строение 8), действующая на основании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности N 177-12042-000100, выданной 19 февраля 2009 года Федеральной службой по финансовым рынкам (далее - Уполномоченный депозитарий).
Депозитариями, осуществляющими учет и удостоверение прав на Облигации, учет и удостоверение передачи прав по Облигациям, являются профессиональные участники рынка ценных бумаг, осуществляющие депозитарную деятельность в соответствии с законодательством Российской Федерации и являющиеся депонентами Уполномоченного депозитария (далее - Депозитарии).
Право собственности на Облигации переходит от одного лица к другому лицу в момент осуществления приходной записи по счету депо приобретателя Облигаций в Уполномоченном депозитарии или Депозитариях.
5.Номинальная стоимость одной Облигации выражается в валюте Российской Федерации и составляет 1000 (одну тысячу) рублей.
6.Общее количество Облигаций составляет 3000000 (три миллиона) штук.
7.Общий объем эмиссии Облигаций составляет 3000000000 (три миллиарда) рублей по номинальной стоимости.
8.Дата начала размещения Облигаций - 19.04.2011.
Размещение Облигаций осуществляется по открытой подписке путем заключения в соответствии с законодательством Российской Федерации, Условиями и Решением сделок купли-продажи Облигаций между Эмитентом в лице уполномоченного агента (далее - Андеррайтер), действующего по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций только с использованием системы торгов закрытого акционерного общества "Фондовая биржа ММВБ" (местонахождение - 125009, Москва, Большой Кисловский переулок, дом 13) (далее - ФБ ММВБ) в соответствии с Правилами проведения торгов по ценным бумагам в закрытом акционерном обществе "Фондовая биржа ММВБ" (далее - Правила ФБ ММВБ), правилами клиринга клиринговой организации, уполномоченной на проведение расчетов по сделкам, заключенным на ФБ ММВБ и обслуживающей расчеты по сделкам, оформленным в процессе размещения Облигаций (далее - клиринговая организация).
Андеррайтером и Платежным агентом назначается акционерный коммерческий банк "Росбанк" (открытое акционерное общество).
Данные об Андеррайтере и Платежном агенте:
лицензия на совершение банковских операций N 2272 выдана Центральным банком Российской Федерации 27 января 2003 года;
местонахождение - 107078, Москва, ул. Маши Порываевой, дом 11, телефон для справок: (495) 232-98-07;
корреспондентский счет: 30101810000000000256 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России;
БИК 044525256;
ИНН 7730060164.
В дату начала размещения Облигаций проводится аукцион по определению цены размещения Облигаций (далее - Аукцион) в соответствии с Правилами ФБ ММВБ. Время проведения операций в рамках Аукциона и заключения сделок по размещению Облигаций устанавливается ФБ ММВБ по согласованию с Эмитентом и (или) Андеррайтером.
В день проведения Аукциона участники торгов ФБ ММВБ подают заявки на приобретение Облигаций в соответствии с нормативными документами ФБ ММВБ. В каждой заявке указывается цена, по которой покупатель готов приобрести Облигации, и их количество. Цена за одну Облигацию устанавливается в процентах к номинальной стоимости Облигации с точностью до сотых долей процента.
Оплата Облигаций производится в денежной форме в валюте Российской Федерации в безналичном порядке в соответствии с Правилами ФБ ММВБ, нормативными документами клиринговой организации. Расчеты по Облигациям при их размещении производятся на условиях "поставка против платежа" в соответствии с правилами клиринга клиринговой организации.
К началу проведения Аукциона участники торгов ФБ ММВБ резервируют на своих торговых счетах в Уполномоченном депозитарии денежные средства в сумме, достаточной для полной оплаты Облигаций, указанных в заявках на покупку, с учетом всех комиссионных сборов ФБ ММВБ, клиринговой организации и закрытого акционерного общества "Московская межбанковская валютная биржа".
По окончании периода подачи заявок на Аукцион ФБ ММВБ составляет реестр всех поданных заявок (далее - реестр) и передает его Андеррайтеру и (или) Эмитенту.
С учетом поданных в ходе Аукциона заявок на приобретение Облигаций, содержащихся в реестре, Эмитент определяет единую для всех покупателей цену размещения Облигаций (далее - цена отсечения Облигаций). Определение цены отсечения Облигаций осуществляется Эмитентом по согласованию с Андеррайтером с учетом приемлемой для Эмитента стоимости заимствования.
Андеррайтер публикует сообщение о цене отсечения Облигаций при помощи Системы торгов ФБ ММВБ путем отправки электронного сообщения всем участникам торгов ФБ ММВБ.
Андеррайтер удовлетворяет только те заявки на покупку Облигаций, в которых цена на покупку Облигаций выше либо равна цене отсечения Облигаций, установленной Эмитентом. Очередность удовлетворения заявок на покупку Облигаций на Аукционе устанавливается с учетом приоритета цен, указанных в заявках на покупку Облигаций на Аукционе, то есть первой удовлетворяется заявка с наибольшей ценой приобретения Облигаций. Если по одинаковой цене зарегистрировано несколько заявок на покупку Облигаций на Аукционе, то в первую очередь удовлетворяются заявки на покупку Облигаций на Аукционе, поданные ранее по времени. Количество Облигаций, указанных в заявке на покупку Облигаций на Аукционе, не влияет на ее приоритет. При этом заявки на покупку Облигаций на Аукционе, поданные участниками торгов ФБ ММВБ и подлежащие удовлетворению, удовлетворяются Андеррайтером по цене отсечения Облигаций, определенной Эмитентом. В случае если объем последней из подлежащих удовлетворению заявок на покупку Облигаций на Аукционе превышает количество Облигаций, оставшихся неразмещенными, то данная заявка на покупку Облигаций на Аукционе удовлетворяется в размере остатка не размещенных до этого момента Облигаций. Неудовлетворенные заявки на покупку Облигаций снимаются по окончании Аукциона.
Дальнейшее размещение Облигаций (далее - доразмещение Облигаций), если они не были полностью размещены в ходе Аукциона, начинается в день проведения Аукциона, непосредственно после его окончания, и проводится на ФБ ММВБ в соответствии с нормативными документами ФБ ММВБ в течение периода размещения Облигаций по цене (ценам), которая (которые) определяется (определяются) Эмитентом с учетом сложившихся на момент доразмещения Облигаций рыночных цен.
Сделки по доразмещению Облигаций заключаются путем направления в адрес Андеррайтера адресных заявок в соответствии с нормативными документами ФБ ММВБ. В любой рабочий день в течение периода доразмещения Облигаций в период времени, установленный ФБ ММВБ по согласованию с Эмитентом и (или) Андеррайтером, участники торгов ФБ ММВБ вправе подать Андеррайтеру через Систему торгов ФБ ММВБ адресную заявку на покупку Облигаций в соответствии с Правилами ФБ ММВБ. Существенными условиями заявки являются указание максимального количества Облигаций (в пределах общего объема доразмещаемых Облигаций), цены покупки, а также согласие купить любое количество Облигаций в пределах максимального количества Облигаций, указанного в заявке. Заявка должна быть обеспечена соответствующим объемом денежных средств, с учетом всех комиссионных сборов ФБ ММВБ, клиринговой организации и закрытого акционерного общества "Московская межбанковская валютная биржа", на счете лица, подающего заявку, в Уполномоченном депозитарии по состоянию на момент подачи заявки. Оплата Облигаций производится в денежной форме, в валюте Российской Федерации, в безналичном порядке, в соответствии с Правилами ФБ ММВБ, нормативными документами клиринговой организации.
Андеррайтер удовлетворяет только те заявки на покупку Облигаций, в которых цена на покупку Облигаций выше либо равна цене доразмещения Облигаций, установленной Эмитентом. Обеспеченные денежными средствами заявки (далее - Обеспеченные заявки) акцептуются и удовлетворяются Андеррайтером в порядке очередности их поступления. Если подано несколько заявок с одинаковой ценой, удовлетворяется заявка, поданная ранее по времени.
Если объем очередной поданной Обеспеченной заявки превышает объем не размещенных к моменту подачи Обеспеченной заявки Облигаций, Обеспеченная заявка удовлетворяется в объеме не размещенных к моменту подачи Обеспеченной заявки Облигаций.
Обращение Облигаций на вторичном рынке осуществляется путем заключения гражданско-правовых сделок с Облигациями в соответствии с законодательством Российской Федерации. Вторичное обращение Облигаций, в том числе на ФБ ММВБ, начинается в дату начала размещения Облигаций, непосредственно после окончания Аукциона, и продолжается в течение срока обращения Облигаций в соответствии с Решением.
Владельцами Облигаций могут быть юридические и физические лица - резиденты Российской Федерации.
Нерезиденты могут приобретать Облигации в соответствии с законодательством Российской Федерации и нормативными актами Центрального банка Российской Федерации.
Все расчеты по Облигациям осуществляются в валюте Российской Федерации.
9.Датой окончания размещения (последний день проведения размещения) Облигаций является наиболее ранняя из следующих дат: день продажи последней Облигации первым владельцам или день, предшествующий шестому рабочему дню до даты выплаты купонного дохода по двенадцатому купонному периоду.
10.Срок обращения Облигаций составляет 1092 (одну тысячу девяносто два) дня с даты начала размещения Облигаций.
11.Каждая Облигация имеет 12 (двенадцать) купонных периодов. Длительность купонных периодов с первого по двенадцатый составляет 91 (девяносто один) день.
Первый купонный период начинается в дату начала размещения Облигаций и заканчивается через 91 (девяносто один) день. Купонные периоды со второго по двенадцатый начинаются в дату окончания предыдущего купонного периода и заканчиваются через 91 (девяносто один) день.
Купонный доход выплачивается в последний день купонного периода. Последний купонный доход выплачивается в дату погашения Облигаций.
Величина купонного дохода в рублях на одну Облигацию (C) определяется по формуле:
C = R x T x N / (365 x 100%),
где:
R - купонная ставка, в процентах годовых;
T - купонный период, в днях;
N - непогашенная часть номинальной стоимости Облигации, в рублях.
Сумма выплаты по купонам в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление производится по правилу математического округления). При этом под правилом математического округления следует понимать метод округления, при котором значение целой копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется, увеличиваясь на единицу, если первая за округляемой цифра равна от 5 до 9 (далее - метод математического округления).
Купонные ставки являются фиксированными и устанавливаются на каждый купонный период:

Номер купонного периода	Дата начала купонного периода	Дата окончания купонного периода	Длительность купонного периода, дней	Купонная ставка, процентов годовых	Купонный доход на одну Облигацию, рублей
1	19.04.2011	19.07.2011	91	8,00	19,95
2	19.07.2011	18.10.2011	91	8,00	19,95
3	18.10.2011	17.01.2012	91	8,00	19,95
4	17.01.2012	17.04.2012	91	8,00	19,95
5	17.04.2012	17.07.2012	91	7,75	19,32
6	17.07.2012	16.10.2012	91	7,75	19,32
7	16.10.2012	15.01.2013	91	7,75	19,32
8	15.01.2013	16.04.2013	91	7,75	19,32
9	16.04.2013	16.07.2013	91	7,50	18,70
10	16.07.2013	15.10.2013	91	7,50	12,15
11	15.10.2013	14.01.2014	91	7,50	12,15
12	14.01.2014	15.04.2014	91	7,25	11,75

Купонный доход по Облигациям, не размещенным до даты окончания размещения Облигаций, в соответствии с условиями Решения не начисляется и не выплачивается.
Погашение и (или) выплата купонного дохода по Облигациям производится владельцам Облигаций и (или) номинальным держателям, уполномоченным на получение соответствующих сумм (далее - Держатели Облигаций), являющимся таковыми по состоянию на конец операционного дня Уполномоченного депозитария, предшествующего шестому рабочему дню до даты выплаты купонного дохода по Облигациям (далее - Дата составления перечня Держателей Облигаций).
12.При обращении Облигаций на вторичном рынке, а также при размещении Облигаций в период с даты, следующей за датой начала размещения Облигаций, до даты окончания размещения Облигаций покупатель уплачивает продавцу цену Облигаций, а также накопленный купонный доход (НКД), который рассчитывается на текущую дату по формуле:
НКД = N x R / (365 x 100%) x (T - Ti),
где:
N - непогашенная часть номинальной стоимости Облигации, в рублях;
R - купонная ставка по текущему купонному периоду, в процентах годовых;
T - количество дней в текущем купонном периоде, рассчитываемое как разность даты окончания текущего купонного периода и даты окончания предыдущего купонного периода (или даты начала размещения облигаций), дней;
Ti - число дней до даты выплаты i-го купона, рассчитываемое как разность даты окончания текущего купонного периода и текущей даты, дней.
Сумма выплаты по накопленному купонному доходу в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление производится по методу математического округления).
13.Погашение номинальной стоимости Облигаций осуществляется амортизационными частями в даты, совпадающие с датой выплаты девятого, двенадцатого купонных доходов:
- дата погашения первой амортизационной части Облигаций - 35 (тридцати пяти) процентов номинальной стоимости Облигации - 16.07.2013;
- дата погашения второй амортизационной части Облигаций - 65 (шестидесяти пяти) процентов номинальной стоимости Облигации - 15.04.2014.
Дата погашения Облигаций - 15.04.2014.
В дату погашения Облигаций их Держателям выплачиваются непогашенная часть номинальной стоимости Облигаций и купонный доход за последний купонный период.
Погашение каждой амортизационной части Облигаций производится в пользу Держателей Облигаций, являющихся депонентами Уполномоченного депозитария по состоянию на соответствующую Дату составления перечня Держателей Облигаций.
14.Погашение амортизационной части Облигаций и (или) выплата купонного дохода по Облигациям производится Платежным агентом, назначенным Эмитентом (далее - Платежный агент), путем перевода в день погашения амортизационной части Облигаций и (или) выплаты купонного дохода по Облигациям соответственно амортизационной части Облигаций и (или) суммы купонного дохода по Облигациям на банковские счета Держателей Облигаций, являющихся депонентами Уполномоченного депозитария по состоянию на соответствующую Дату составления перечня Держателей Облигаций. Не позднее следующего рабочего дня Платежный агент уведомляет Уполномоченный депозитарий обо всех произведенных выплатах. При этом Платежный агент производит выплаты по погашению амортизационных частей Облигаций и (или) выплаты купонных доходов по Облигациям при условии своевременного получения от Эмитента денежных средств в размере, необходимом для осуществления соответствующих выплат.
15.Уполномоченный депозитарий не позднее чем в третий рабочий день до даты выплаты купонного дохода и (или) даты погашения амортизационной части Облигаций представляет Эмитенту и (или) Платежному агенту перечень Держателей Облигаций, являющихся депонентами Уполномоченного депозитария по состоянию на время и Даты составления перечня Держателей Облигаций, включающий в себя следующие данные:
- полное наименование Держателя Облигаций;
- количество Облигаций, учитываемых на счетах депо соответствующего Держателя Облигаций;
- местонахождение и почтовый адрес Держателя Облигаций;
- реквизиты банковского счета Держателя Облигаций, а именно:
расчетный счет Держателя Облигаций;
ИНН Держателя Облигаций;
наименование банка (с указанием города банка) Держателя Облигаций;
корреспондентский счет банка Держателя Облигаций;
банковский идентификационный код банка Держателя Облигаций;
код причины постановки на учет (КПП) Держателя Облигаций;
налоговый статус Держателя Облигаций.
16.Держатели Облигаций самостоятельно отслеживают полноту и актуальность реквизитов банковского счета, представленных ими в Уполномоченный депозитарий. В случае если указанные реквизиты были недостаточными (неполными), неактуальными и (или) не были своевременно представлены Держателями Облигаций в Уполномоченный депозитарий, Уполномоченный депозитарий, Эмитент и Платежный агент не несут ответственности за задержку в платежах.
Владелец Облигаций, не являющийся депонентом Уполномоченного депозитария, обязан уполномочить Депозитарий, в котором у него открыт счет депо, на получение сумм при погашении амортизационной части Облигаций и (или) выплате купонного дохода по Облигациям, причитающихся владельцу Облигаций.
В том случае если среди владельцев Облигаций есть нерезиденты и (или) физические лица, то номинальный держатель обязан дополнительно указать в перечне Держателей Облигаций в отношении таких лиц следующую информацию:
- полное наименование (Ф.И.О.) владельца Облигаций;
- количество принадлежащих владельцу Облигаций;
- полное наименование лица, уполномоченного получать суммы при погашении амортизационной части Облигаций и (или) выплате купонного дохода по Облигациям;
- местонахождение (или место регистрации - для физических лиц) и почтовый адрес владельца Облигаций, включая индекс;
- реквизиты банковского счета лица, уполномоченного получать суммы при погашении амортизационной части Облигаций и (или) выплате купонного дохода по Облигациям;
- ИНН владельца Облигаций;
- налоговый статус владельца Облигаций;
в случае если владельцем Облигаций является юридическое лицо - нерезидент:
- код иностранной организации (КИО) (при наличии);
в случае если владельцем Облигаций является физическое лицо:
- вид, номер, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность владельца Облигаций, наименование органа, выдавшего документ;
- номер свидетельства государственного пенсионного страхования владельца Облигаций (при его наличии);
- ИНН владельца Облигаций (при его наличии);
- число, месяц и год рождения владельца Облигаций.
Физическое лицо для получения купонного дохода по Облигациям и (или) амортизационной части Облигаций обязано открыть банковский счет в любой кредитной организации.
Эмитент не несет ответственности за невыполнение Держателями Облигаций требований настоящего пункта.
17.Если дата выплаты купонного дохода по Облигациям и (или) дата погашения амортизационной части Облигаций приходится на субботу, воскресенье, праздничный день или иной день, не являющийся рабочим в Российской Федерации, то выплаты осуществляются в первый рабочий день, следующий за датой выплаты купонного дохода по Облигациям и (или) датой погашения амортизационной части Облигаций. Держатели Облигаций не имеют права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.
18.Списание Облигаций со счетов депо производится после выплаты Эмитентом последней непогашенной части номинальной стоимости Облигаций, а также купонного дохода за последний купонный период.
19.Налогообложение доходов от операций с Облигациями осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации.
20.В соответствии с Законом Ярославской области от 28 декабря 2010 г. N 54-з "Об областном бюджете на 2011 год и на плановый период 2012 и 2013 годов" установлен предельный объем государственного долга Ярославской области на 2011 год - 17000000 тыс. рублей; верхний предел государственного внутреннего долга Ярославской области по состоянию на 1 января 2012 года - 13273608,3 тыс. рублей, в том числе объема государственных гарантий Ярославской области - 100000,0 тыс. рублей.
Бюджет Ярославской области на 2011 год утвержден по доходам в сумме 34708120,0 тыс. рублей, по расходам - в сумме 36452566,3 тыс. рублей.
Предельный объем расходов областного бюджета на обслуживание государственного долга Ярославской области в 2011 году - 1067531,0 тыс. рублей.
Предельный объем государственного долга Ярославской области не превышает объема доходов областного бюджета без учета безвозмездных поступлений из бюджетов других уровней бюджетной системы Российской Федерации.
Объем расходов бюджета Ярославской области на обслуживание государственного долга области не превышает 15 (пятнадцати) процентов объема расходов бюджета Ярославской области.